In onderstaande tabellen is een totaaloverzicht opgenomen van de baten en lasten in 2019. De bedragen in onderstaande tabel per programma wijken af van de bedragen die in paragraaf 1.1 per programma zijn opgenomen omdat de algemene dekkingsmiddelen, de overhead, onvoorzien en de vennootschapsbelasting conform de eisen van de BBV apart zijn opgenomen. In paragraaf 1.1 zijn die bij het desbetreffende programma in het totaal opgenomen.
Het resultaat van de jaarrekening 2019 na bestemming bedraagt € 336.000 voordelig.
Bedragen x € 1.000,- | Begroting primair | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
Programma 1 LEVEN | ||||
Lasten exclusief reserves | 68.571 | 70.980 | 70.523 | 457 |
Baten exclusief reserves | 17.216 | 17.034 | 16.559 | -475 |
Totaal saldo programma 1 LEVEN exclusief reserves | -51.355 | -53.946 | -53.964 | -18 |
Programma 2 WONEN | ||||
Lasten exclusief reserves | 15.553 | 17.746 | 16.944 | 802 |
Baten exclusief reserves | 7.140 | 7.933 | 7.908 | -25 |
Totaal saldo programma 2 WONEN exclusief reserves | -8.413 | -9.813 | -9.036 | 777 |
Programma 3 WERKEN | ||||
Lasten exclusief reserves | 12.438 | 11.363 | 12.400 | -1.038 |
Baten exclusief reserves | 4.727 | 5.917 | 7.405 | 1.488 |
Totaal saldo programma 3 WERKEN exclusief reserves | -7.711 | -5.446 | -4.995 | 450 |
Programma 4 BESTUREN | ||||
Lasten exclusief reserves | 6.915 | 6.727 | 7.454 | -726 |
Baten exclusief reserves | 665 | 622 | 799 | 177 |
Totaal saldo programma 4 BESTUREN exclusief reserves | -6.250 | -6.106 | -6.655 | -549 |
Algemene dekkingsmiddelen, overhead, onvoorzien en vennootschapsbelasting | Begroting primair | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
Algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lasten exclusief reserves | 1.114 | 1.009 | 870 | 139 |
Baten exclusief reserves | 88.215 | 90.074 | 90.885 | 811 |
Totaal saldo algemene dekkingsmiddelen | 87.101 | 89.064 | 90.015 | 950 |
Overhead | ||||
Lasten exclusief reserves | 16.155 | 16.228 | 16.622 | -393 |
Baten exclusief reserves | 525 | 436 | 637 | 201 |
Totaal overhead | -15.631 | -15.792 | -15.984 | -192 |
Onvoorzien | ||||
Lasten exclusief reserves | 131 | 130 | 0 | 130 |
Baten exclusief reserves | 0 | 147 | 0 | -147 |
Totaal onvoorzien | -131 | 17 | 0 | -17 |
Vennootschapsbelasting | ||||
Lasten exclusief reserves | 60 | 60 | 1 | 59 |
Baten exclusief reserves | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal vennootschapsbelasting | -60 | -60 | -1 | 59 |
Totaal programma's | Begroting primair | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
Totaal Lasten exclusief reserves | 120.937 | 124.244 | 124.813 | -569 |
Totaal Baten exclusief reserves | 118.488 | 122.163 | 124.193 | 2.030 |
Totaal saldo van baten en lasten | -2.449 | -2.081 | -620 | 1.461 |
MUTATIES RESERVES | Begroting primair | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
Lasten reserves | 4.145 | 10.612 | 11.410 | -798 |
Baten reserves | 6.594 | 12.693 | 12.366 | -327 |
Totaal saldo mutaties reserves | 2.449 | 2.081 | 956 | -1.125 |
Resultaat | Begroting primair | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
Totaal resultaat Lasten | 125.083 | 134.856 | 136.223 | -1.368 |
Totaal resultaat Baten | 125.083 | 134.856 | 136.559 | 1.703 |
Totaal resultaat | 0 | 0 | 336 | 336 |
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Op grond van artikel 8 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen gemeenten een overzicht algemene dekkingsmiddelen op te stellen.
Bedragen x € 1.000,- | Begroting primair | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
Lasten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lokale heffingen | ||||
- OZB | 713 | 783 | 654 | 129 |
- Toeristenbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 |
Gemeentefonds | 297 | 119 | 109 | 10 |
Dividend | 0 | 0 | 0 | 0 |
Financieringsfunctie | 104 | 107 | 107 | 0 |
Totaal lasten algemene dekkingsmiddelen | 1.114 | 1.009 | 870 | 139 |
Baten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lokale heffingen | ||||
- OZB | 13.991 | 13.863 | 13.879 | 17 |
- Toeristenbelasting | 330 | 508 | 445 | -63 |
Gemeentefonds | 71.200 | 73.165 | 73.855 | 691 |
Dividend | 418 | 509 | 507 | -2 |
Financieringsfunctie | 2.276 | 2.030 | 2.198 | 169 |
Totaal baten algemene dekkingsmiddelen | 88.215 | 90.074 | 90.885 | 811 |
Financieringsfunctie: lasten reserves | 516 | 529 | 529 | 0 |
Totaal mutaties reserves | 516 | 529 | 529 | 0 |
Totaal algemene dekkingsmiddelen | 86.585 | 88.536 | 89.486 | 950 |
Lokale heffingen
Onder de lokale heffingen zijn heffingen opgenomen die niet gebonden zijn. Dit betreft de OZB en de toeristenbelasting. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar paragraaf A. Lokale heffingen.
Gemeentefonds
De gemeentefondsuitkering bestaat uit de algemene uitkering en de integratie-/decentralisatieuitkeringen.
Een nadere toelichting is opgenomen in de analyse op afwijkingen van programma 4 besturen, deelprogramma 4.4. financiën.
Dividend
Hieronder vallen de dividenden van Enexis, Verkoop Vennootschap en de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dividenden zijn verantwoord in het jaar waarin het besluit tot toekenning van het dividend door de Algemene Vergadering van de vennootschap is genomen.
Saldo financieringsfunctie
Bij de financieringsfunctie wordt het resultaat op het financieren van onze activiteiten tot uitdrukking gebracht. Hierbij gaat het om het gerealiseerde rentenadeel, verliezen op gemeentegaranties, de bespaarde rente door de inzet van reserves en de rente en winsten op beleggingen. In paragraaf D. Financiering wordt nader ingegaan op het financieringsresultaat.
Geraamd bedrag van onvoorzien
Post onvoorzien (bedragen x € 1,-) | 2019 |
Stand post onvoorzien primaire begroting 2019 | 131.000 |
Raad 18-12-2018: 2e bestuursrapportage 2018 | -1.065.194 |
Raad 18-12-2018: Evaluatie pilot telefonie en extra openstellingen in 2018 | -53.647 |
Raad 12-02-2019: Oostverbinding Venray | 0 |
Raad 28-05-2019: 1e bestuursrapportage 2019 | -329.197 |
Raad 28-05-2019: Terugbrengen post onvoorzien ten laste van de algemene reserve | 1.448.038 |
Stand post onvoorzien na 1e bestuursrapportage | 131.000 |
Raad 27-6-2019: Herstelplan BiblioNu en locatieonderzoek | -132.500 |
RIB 24-6-2019: Meicirculaire 2019 gemeentefonds | 1.094.799 |
Raad 17-12-2019: 2e bestuursrapportage 2019 | 338.563 |
Raad 17-12-2019: Toevoegen overschot post onvoorzien ten gunste van algemene reserve | -1.300.862 |
Stand post onvoorzien 31-12-2019 | 131.000 |